La retraite progressive, un moyen de préparer sa retraite en douceur

Partir à la retraite peut représenter un choc si l’on n’est pas préparé. En effet, on se retrouve à la maison du jour au lendemain après une carrière professionnelle parfois intense. La retraite progressive peut être un moyen de s’y préparer et de faire une transition entre le monde du travail et la retraite. En effet, c’est un dispositif ouvert aux salariés qui permet de lever le pied en fin de carrière tout en conservant des revenus. C’est un peu une forme de préretraite.

Qu’est-ce que la retraite progressive ?

C’est un dispositif qui permet de conserver une activité à temps partiel (entre 40% et 60% de la durée légale du travail) tout en liquidant une partie de ses droits à la retraite et en continuant à cotiser.

Selon la définition de la Caisse Nationale d’Assurance Vieillesse (CNAV), « la retraite progressive permet aux assurés de percevoir une partie de leur retraite tout en continuant d’exercer à titre exclusif (depuis le 1er juillet 2006) leur activité professionnelle, et ce à temps partiel au sens de l’article L.212-4-2 du code du travail (soit des horaires réduits d’au moins 20 % par rapport au temps plein) ».

Un dispositif encore peu connu

Le dispositif est encore peu utilisé. En 2020, un peu plus de 12 000 personnes y ont souscrits. Cela représente 2% de l’ensemble des attributions directes de l’année 2020). 73% d’entre elles étaient des femmes. Le montant moyen de la pension est 399 euros au 31 décembre 2020.

Les conditions pour pouvoir en bénéficier

Il faut :

• être au moins âgé de 60 ans
• avoir cotisé au moins 150 trimestres (soit 37,5 ans) tous régimes obligatoires confondus.
• Exercer une ou plusieurs activités à temps partiel. Cela peut être le cas des aides à domicile ayant plusieurs employeurs ou des assistantes maternelles.

Ce dispositif s’adresse :

• aux salariés du régime général de la sécurité sociale
• aux salariés agricoles
• aux commerçants, industriels et aux artisans
• aux exploitants agricoles

Les salariés en forfait jours et les mandataires sociaux pourront désormais bénéficier d’une retraite progressive à partir du 1er janvier 2022. Cette mesure a été inscrite dans le projet de loi de financement de la sécurité sociale.

Les fonctionnaires (Etat, territoriaux ou hospitaliers) bénéficiaient jusqu’en 2011 du système de Cessation Progresse d’Activité (CPA). Elle a été supprimée depuis. La réforme des retraites engagée par le gouvernement et interrompue du fait de la crise sanitaire devrait réintroduire la retraite progressive pour les fonctionnaires. Seuls les agents non titulaires de l’Etat, des collectivités territoriales et des établissements publics peuvent aujourd’hui bénéficier de la retraite progressive.

Comment faire la demande et quel sera le montant de la retraite progressive ?

Il faut tout d’abord obtenir l’accord de son employeur puis remplir un formulaire de demande de retraite progressive à déposer auprès de la caisse de sécurité sociale. Il doit être complété par une attestation de retraite progressive remplie par son employeur.

Le montant de la retraite progressive sera égale à la différence entre la durée de travail à temps complet dans l’entreprise (100 %) et le pourcentage de temps de travail de l’assuré (de 40 % à 80 %).

Le montant dépendra donc du temps de travail effectif. Exemple, si votre temps partiel est de 65%, la retraite progressive sera de 35 %. Le montant de la retraite progressive sera calculé en fonction de la retraite de base et complémentaire dont elle bénéficie (en tenant compte d’éventuelles décotes ou surcôtes).

Avantages et inconvénients de la retraite progressive

Les avantages

• C’est un moyen de préparer sa retraite en douceur sans trop perdre de salaire puisque l’on cumule rémunération et pension de retraite
• Le dispositif permet de continuer à cotiser et de cumuler des points de retraite dans le cadre du régime complémentaire. La retraite progressive ne constitue pas un acompte sur la pension à venir.

Les inconvénients

• On ne peut pas travailler moins de 40% à temps partiel et plus de 80 %
• Il n’est pas possible de cumuler d’autres emplois.

Que se passe-t-il à la fin du dispositif ?

Lors du départ effectif à la retraite

Le montant de la retraite est recalculé une fois que l’on cesse définitivement son activité professionnelle afin de tenir compte des droits supplémentaires acquis lors de l’activité partielle.

Suspension avant la retraite

Le dispositif cesse de facto :

• si l’on ne remplit pas le questionnaire qui est adressé par la caisse de retraite qui permet de contrôler le temps de travail et donc de calculer le montant de la pension à verser
• si l’on arrête de travailler ou si l’on reprend une activité à temps complet ou
• si l’on exerce une nouvelle activité qui ne permet plus le versement de la retraite progressive
• si le temps de travail est inférieur à 40 % ou supérieur à 80 %

Sources : la-retraite-en-clair.fr, ag2rlamondiale.fr, statistiques-recherches.cnav.fr

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