Dans un contexte où la retraite des salariés devient une préoccupation de plus en plus importante, les entreprises ont un rôle à jouer pour garantir un avenir serein à leurs collaborateurs. La mise en place d’une solution d’épargne retraite collective est un moyen d’aider vos collaborateurs à se constituer un complément de revenus pour leur retraite.
Qu’est-ce que l’épargne retraite collective ?
L’épargne retraite collective est un mécanisme par lequel l’employeur et le salarié constituent progressivement une épargne destinée à la retraite. Contrairement à l’épargne individuelle, ce type de plan permet à l’employeur de jouer un rôle clé dans l’épargne de ses salariés en offrant des contributions supplémentaires, souvent sous forme d’abondement et en bénéficiant d’avantages fiscaux.
Les différents dispositifs d’épargne retraite collective
Plusieurs dispositifs existent pour permettre aux salariés d’épargner pour leur retraite au sein de leur entreprise. Avec la loi PACTE (Plan d’Action pour la Croissance et la Transformation des Entreprises), mise en place en 2019, le paysage de l’épargne retraite collective a été simplifié :
Le Plan d’Épargne Retraite (PER) collectif
Le PER collectif est le nouveau dispositif unifié qui a remplacé le PERCO, à la suite de la réforme de la loi PACTE. Ce plan permet une plus grande flexibilité et simplification dans la gestion de l’épargne retraite. Le PER peut regrouper différents produits d’épargne retraite et offre plus de choix et une gestion optimisée pour les entreprises et leurs collaborateurs. Il permet également une déduction des cotisations fiscales et une gestion souple des versements.
Le PERO – Plan d’entreprise Obligatoire
C’est un plan ouvert à tous les salariés d’une entreprise ou réservé certaines catégories de salariés. Ce dispositif combine des versements obligatoires du salarié et de l’employeur, complétés par d’éventuels versements volontaires.
Le Plan d’Épargne Entreprise (PEE)
Il s’agit du dispositif le plus ancien et souvent proposé aux salariés ayant plus a minima 3 mois d’ancienneté dans le cadre de l’épargne salariale. Il s’adresse aux salariés et aux dirigeants de petites entreprises. L’épargne est généralement bloquée pendant 5 ans minimum (sauf dans des cas spécifiques), ce qui permet de constituer un capital sur le long terme. Il offre également des avantages fiscaux, mais ne constitue pas à proprement parler une épargne retraite.
Pourquoi mettre en place un dispositif d’épargne retraite collective ?
Mettre en place une épargne retraite collective dans votre entreprise présente de nombreux avantages, non seulement pour vos salariés, mais aussi pour vous, en tant qu’employeur. Voici quelques raisons clés :
- La fidélisation des salariés : en proposant un dispositif d’épargne retraite, vous montrez à vos salariés que vous vous souciez de leur avenir financier.
- L’amélioration de l’attractivité de l’entreprise : Cela peut également constituer un argument de poids pour attirer de nouveaux talents dans votre entreprise, en particulier dans un contexte de compétition accrue pour les compétences.
- Des avantages fiscaux : Les dispositifs d’épargne retraite bénéficient souvent d’avantages fiscaux. Pour les salariés, les cotisations peuvent être déduites de leur revenu imposable, réduisant ainsi leur base fiscale. Pour l’entreprise, les cotisations versées au titre de l’épargne retraite peuvent être déduites de son bénéfice imposable, générant ainsi des économies d’impôt.
- Un complément de retraite non négligeable : L’épargne constituée permettra d’augmenter les revenus du salarié à la retraite.
- Responsabilité sociale de l’entreprise (RSE) : En encourageant l’épargne retraite, vous contribuez à améliorer les conditions de vie de vos salariés à long terme.
Comment mettre en place un dispositif d’épargne retraite collective ?
Pour mettre en place un dispositif d’épargne retraite collective, vous devez vous rapprocher d’un établissement financier. Celui-ci vous accompagnera dans toutes les démarches et vous proposera différentes solutions adaptées à vos besoins et à ceux de vos salariés.
L’épargne retraite collective est un outil pour aider vos collaborateurs à préparer leur avenir. En mettant en place ce type de dispositif, vous montrez votre engagement envers vos salariés et contribuez à améliorer leur qualité de vie à long terme.
